Công ty cổ phần Tổng Công ty Tín Nghĩa (Tín Nghĩa; UPCoM: TID) vừa công bố BCTC hợp nhất quý 4/2023, ghi nhận lợi nhuận gộp bán hàng đạt 245 tỷ đồng, tăng 47,5% so với cùng kỳ năm 2022.

Ngoài ra, doanh thu hoạt động tài chính và lợi nhuận khác đều tăng 233% và 597%, lần lượt đạt 108 tỷ đồng và 1.207 tỷ đồng.

Chi phí tài chính là 78,6 tỷ đồng, tăng 111%. Trong khi, chi phí bán hàng và chi phí quản lý doanh nghiệp là 40,1 tỷ đồng và 30,5 tỷ đồng, lần lượt giảm 7,6% và 68% so với cùng kỳ năm 2022.

Điểm đem hiểm hoi trong kết quả kinh doanh quý 4/2023 của Tín Nghĩa là phần lãi trong công ty liên doanh, liên kết chỉ đem về 2,5 tỷ đồng, giảm 88% so với quý 4/2022.

Kết quả, Tín Nghĩa ghi nhận lợi nhuận sau thuế quý 4/2023 đạt 114 tỷ đồng, tăng 538% so vơi với cùng kỳ năm 2022.

Giải trình theo báo cáo, Tín Nghĩa cho biết, lợi nhuận sau thuế thu nhập doanh nghiệp tăng do các nguyên nhân chính sau: tăng lợi nhuận từ các hoạt động kinh doanh: Cà phê, xăng dầu; tăng chi phí tài chính do khoản tiền vay tăng; tăng doanh thu hoạt động tài chính từ hợp đồng hợp tác kinh doanh; giảm chi phí quản lý doanh nghiệp do hoàn nhập dự phòng các khoản nợ phải thu khó đòi.

Lũy kế năm 2023, Tín Nghĩa ghi nhận lợi nhuận gộp về bán hàng đạt 688 tỷ đồng, tăng 2,6% so với năm 2022.

Mặc dù, doanh thu thuần – mảng kinh doanh chính của doanh nghiệp đạt 8.690 tỷ đồng, giảm 9,79%. Tuy nhiên, giá vốn hàng bán lại giảm 10,72% xuống 8.002 tỷ đồng, giúp Lợi nhuận gộp về bán hàng giữ được đà tăng trưởng so với năm trước.

Ngoài ra, doanh thu từ hoạt động tài chính đem về 253 tỷ đồng (tăng 73%); Lợi nhuận khác là -3,8 tỷ đồng, con số này ở năm 2022 là -7,3 tỷ đồng; Phần lãi trong công ty liên doanh liên kết chỉ đem về 4 tỷ đồng, giảm 77,42% so với năm trước.

Chi phí tài chính là 159,8 tỷ đồng, tăng 29,87% so với năm trước. Ở chiều ngược lại, chi phí bán hàng và chi phí quản lý doanh nghiệp lần lượt là 130 và 237,8 tỷ đồng, giảm 9,67% và 29,86% so với năm 2022.

Kết quả, dù doanh thu chính sụt giảm, Tín Nghĩa vẫn ghi nhận lợi nhuận sau thuế năm 2023 đạt 234,4 tỷ đồng, tăng 84,67% so với năm 2022.

Lợi nhuận sau thuế của công ty mẹ tăng 72,39% lên 234,4 tỷ đồng giúp lãi cơ bản trên cổ phiếu tăng từ 645 đồng ở năm trước lên 1.132 đồng vào năm tài chính 2023.

Tính đến ngày 31/12/2023, tổng tài sản của Tín Nghĩa là 15.563 tỷ đồng, tăng 6,36% so với đầu năm. Tài sản ngắn hạn là 3.667 tỷ đồng, tăng 29,28%. Trong đó, các khoản thu ngắn hạn là 2.440 tỷ đồng (tăng 43,49%). Tính đến cuối năm 2023, tiền và các khoản tương đương với tiền của Tín Nghĩa là 593 tỷ đồng (tăng 25,68%).

Tài sản dở dang dài hạn của Tín Nghĩa tiếp tục tăng nhẹ so với đầu năm lên 5.402 tỷ đồng. Trong đó, dự án Cù lao Tân Vạn là 2.125 tỷ đồng; Đầu tư xây dựng Dự án Khu dân cư Phú Thạnh – Long Tân là 1.845 tỷ đồng; Dự án Ven sông là 923,8 tỷ đồng; Dự án núi Dòng Dài là 507,6 tỷ đồng. Theo báo cáo, giá trị có thể thu hồi tài sản dở dang dài hạn là 100%.

Như vậy, tổng tài sản dở dang dài hạn gấp hơn 20,5 lần lợi nhuận ròng mà Tín Nghĩa đạt được trong năm tài chính 2023.

Ở bên kia bảng cân đối kế toán, tổng nợ phải trả của Tín Nghĩa vào thời điểm cuối năm 2023 là 11.486 tỷ đồng, tăng 8,37%. Trong đó, nợ ngắn hạn là 2.898 tỷ đồng, tăng 23,76%. Vay nợ tài chính là 4.537 tỷ đồng, tăng 15.97% so với đầu năm.

Một điểm đáng chú ý khác đó là trong năm 2023, lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động kinh doanh của Tín Nghĩa là âm tới 442,4 tỷ đồng, tăng gần gấp đôi so với năm trước (-244 tỷ đồng). Trong khi, lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động đầu tư là 105,8 tỷ đồng, con số này ở đầu năm là âm 269,4 tỷ đồng; Lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động tài chính là 456 tỷ đồng (con số này ở đầu năm là âm 24,5 tỷ đồng), với hơn 8.133 tỷ đồng thu từ đi vay, cho thấy doanh nghiệp này đang phải tăng cường đi vay để bù đắp sự thiếu hụt về dòng tiền.

Trên thị trường chứng khoán, kết phiên giao dịch ngày 02/02, giá cổ phiếu TID ở mức 23.800 đồng/cổ phiếu, giảm 1,24% so với phiên giao dịch trước đó, khối lượng cổ phiếu giao dịch khớp lệnh là 4.800 đơn vị.